基数3个相加等于30 [公告]美年健康:2018年度非公开发行股票预案（修订稿）(26)

2、本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定

执行。

3、本规划由公司董事会负责解释。”

第五节 本次非公开发行摊薄即期回报及填补措施

一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）主要假设、前提

以下假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，

不代表对公司2018年和2019年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。

投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承

担赔偿责任。

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生

重大不利变化；

2、假设本次非公开发行于2019年4月底实施完毕，该完成时间仅用于计算

本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准本

次发行后的实际完成时间为准；

3、假设本次非公开发行股份募集资金总额为人民币204,596万元（不考虑发

行费用的影响），并假设发行股份价格为公司第七届董事会第三次（临时）会议

召开日前20个交易日的公司股票交易均价（前20个交易日股票交易总额/前20个

交易日股票交易总量），即15.54元/股，发行股份数量为募集资金总额除以发行

价格，即131,657,657股。上述募集资金总额、发行股份价格、发行股份数量仅为

估计值，仅用于计算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代

表最终发行价格、募集资金总额、发行股票数量；

4、根据公司发布的《2018年度业绩快报》，2018年度，公司合并报表归属

于母公司所有者的净利润为82,231.84万元（未经审计）。假设：（1）公司2018

年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为82,231.84万元；（2）2019

年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常损益的预测净利润在2018年基础

上按照增长10%、增长20%、增长30%三种情景分别计算，且无股份回购及利润

分配的情形；

5、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况（如财务费用、

投资收益）等的影响；

6、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他

因素对净资产的影响；未考虑公司公积金转增股本、分红等其他对股份数有影响

的因素；

7、在测算公司本次发行后期末总股本和计算每股收益时，仅考虑上述假设对

总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。

（二）对主要财务指标的影响

基于上述假设，本次非公开发行完成后，公司每股收益财务指标与上年的对

比情况如下：

项目

2018年/2018年

12月31日

2019年/2019年12月31日

发行前

发行后

期末总股本（万股）

312,156.6956

312,156.6956

325,322.4613

情形1:2019年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较2018年增长10%

扣除非经常性损益后归属于母公

司股东的净利润（万元）

82,231.84

90,455.02

90,455.02

扣除非经常性损益后基本每股收

益（元/股）

0.26

0.29

0.28

扣除非经常性损益后稀释每股收

益（元/股）

0.26

0.29

0.28

情形2: 2019年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较2018年增长20%

扣除非经常性损益后归属于母公

司股东的净利润（万元）

82,231.84

98,678.21

98,678.21

扣除非经常性损益后基本每股收

益（元/股）

0.26

0.32

0.31

扣除非经常性损益后稀释每股收

益（元/股）

0.26