财务部岗位职责？会计岗位职责？出纳工作内容？财务部各岗位职责

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财务部各岗位职责

财务部及其岗位职责
第一章 财务部职责
第一条 在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。
第二条 本部的工作岗位由部长、出纳、固资会计、材料会计、成本会计、销售会计、税务会计和管理会计组成，根据各种会计的业务量可一人多岗或一岗多人。
第三条 严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。
第四条 根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、销售计划和成本费用预算编制相应的财务计划，定期对各项计划的执行情况进行检查分析。
第五条 负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。
第六条 指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。
第七条 负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。
第八条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。
第九条 完成公司领导交办的其他临时性工作。
第二章 部长职责
第一条 在公司总经理的领导下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的规章制度和公司的一切经济活动的核算流程。
第二条 带领本部员工履行财务部职责，对公司的一切经济活动进行核算，完成各项会计核算工作。
第三条 保管公司财务专用印章，根据资金收支计划和总经理的签字或授权，合理调配资金。
第四条 根据财税法规，审核税务申报表和会计报表，确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。
第五条 要随时对各项资产进行督查，定期对公司的经营结果和财务状况进行分析。
第六条 参与公司重要的管理制度的制定，参与公司重大的经济项目的认证和决策。
第七条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作，财务工作职责和内容。
第八条 组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业务工作能力。
第九条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。。
第三章 出纳职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，办理现金收支、银行结算和票据收付业务。
第二条 根据制度所规定的库存现金限额，掌握库存现金额，超额现金及时存入银行。
第三条 根据已收付款的凭证，及时登记库存现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对，做到日清月结。
第四条 对银行存款中的未达账要督促相关岗位的会计进行核对，并在本月和次月的银行存款余额调节表上注明。
第五条 逐笔登记应收应付票据的来源和去向，及时兑现和兑付票据。
第六条 妥善保管库存现金、承兑汇票、临时借据，确保其安全，不得泄露保险柜密码，托他人带管保险柜钥匙，如有库存现金短款负责赔偿。
第七条 妥善保管空白收据和支票及其印章，领用空白收据和支票及其印章必须在专门簿上登记。
第八条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第四章 成本会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对经济活动中的成本和费用进行核算，。
第二条 拟定生产成本和管理费用的管理制度与核算流程，预测年度和季度的产品成本及费用。
第三条 归集各生产部门所消耗的折旧、劳务、水电、原辅材料、低值易耗品的数量及金额，合理分摊制造费用，正确核算各产品成本。
第四条 登记产品成本明细账，编制在产品和产成品的成本报表，并对各产品进行成本分析。
第五条 严格按照相关的管理制度，核算和审核各部门管理费用，并根据需要对管理费用进行合理的分类统计。
第六条 定期对在产品和产成品进行盘点，做到账实相符，发现不实情况及时报告并做相应的调整。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第五章 固定资产会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的固定资产和在建工程进行核算。
第二条 拟定固定资产和在建工程管理制度与核算流程，关注在建工程的进度。
第三条 负责固定资产的购入、转移、折旧、减值、清理的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。
第四条 负责在建工程的立项、建设、结转的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。
第五条 建立健全固定资产明细表，指导设备部建立健全固定资产明细卡，做到表卡相符。
第六条 定期参与设备部组织的固定资产盘点，做到账实相符，公司财务部岗位职责。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第六章 材料会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的原辅料、低值易耗品、备品配件等进行核算。
第二条 拟定原辅材料、低值易耗品、备品配件的入库、领用、报废管理制度与核算流程。
第三条 负责原辅料、低值易耗品、备品配件的购入、领用、折旧、报废的会计核算，定期与采购部核对其相应的应付账款和预付账款。
第四条 审核购入材料的发票和入库单，并确认物资已入库，编制凭证时将增值税专用发票抵扣联转交税务会计。
第五条 建立健全材料分类明细账，指导仓储部建立健全材料明细账，做到账账相符。
第六条 定期组织仓储部对材料进行盘点，做到账实相符。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作，财务部主管的岗位职责。
第七章 销售会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的产品销售和销售费用进行核算，会计岗位职责。
第二条 拟定产品销售和销售费用管理制度与核算流程。
第三条 负责产品的发货、回款、退换货和销售费用的会计核算，定期与销售部核对其相应的应收账款和预收账款。
第四条 建立健全发出商品分类明细账，指导销售部建立健全发出商品明细账，做到账账相符。
第五条 严格按照相关的管理制度，核算销售费用，并根据需要对销售费用进行合理的分类统计和分析。
第六条 组织销售部对应收账款进行账龄分析，督促销售部对客户信誉进评定地。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第八章 税务会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的各项税费进行核算。
第二条 根据发票管理法规，负责销售发票的领购、保管、开具和核销工作，确保销售发票领、用、存三转对口，出纳工作内容。
第三条 按税收法规，计提当期应计的各项税费，填制当期税务申报表，按时向税务机关申报，及时缴纳税款。
第四条 建立健全应交税费中的各项税费明细账。
第五条 及时了解财税新政策，对税负进行合理的分类统计和分析。
第六条 指导销售员索取开具发票所需的客户资料。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第九章 稽核会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，审核上述各会计所做的所有记账凭证（含所附的原始凭证）。
第二条 督促各岗位会计按其职责，及时结转相应的会计科目，登记总分类账。
第三条 确认会计科目和账表中的勾稽关系，编制财务报告。
第四条 根据生产经营目标，编制公司的全面预算，确定成本目标和利润目标。
第五条 督促各岗位会计整理会计凭证，并将凭证、报表等会计资料及时归档保管。
第六条 根据部长指示向公司内外的相关部门，提供他们所需的财务数据。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作

◆ 财务部经理职责

一、主持并全面负责财务部的行政管理工作。

二、制定财务部管理规定及会计制度、方法，并组织实施。

三、加强财务部管理，编制并执行财务预算，正确、合理、迅速的调度资金，提高资金使用效率。

四、定期进行财务分析，并提出改进意见。

五、参与经营生产决策。

六、组织协调内外关系。

七、考核、控制财务部员工的工作质量。

◆ 财务部副经理职责

一、组织本部门员工搞好会计工作，审核各种财务报表。

二、负责财务收支和经营成果情况的综合分析，撰写分析报告。

三、负责收集、加工、整理经济信息，提供经营决策资料。

四、编制资金收支计划，并组织实施。

五、协调内外经济关系，负责流动资金的管理以及借贷资金的安排、分配和运用。

六、掌握外汇管理各项法规、制度，实施外汇管理。

◆ 会计主管（兼总账会计、稽核）职责

一、各种凭证、单据是否合法，手续是否完备，内容是否真实，数字是否正确，附件是否齐全；记账是否及时、清楚，帐证是否相符。

二、负责会计凭证科目的汇总，编制总账科目汇总表，试算平衡，登记总账。

三、月末与各明细账进行核对，做到账账相符。

四、负责编制财务会计报表。

五、负责会计资料的管理。

六、参与财务收支与经营成果情况的综合分析，提出改进意见和建议。

◆ 营收核算、往来结算会计员职责

一、负责审核夜审报表，汇总经营报表，对营业收入和营收客账进行明细核算。

二、负责对各种应收、应付、暂收、暂付以及内部往来款项的催收与结算。

三、负责应付税金的核算。

四、登记明细账，编制营业明细收入报表。

◆ 成本核算会计员职责

一、负责材料、物资采购和供应的明细核算。

二、审查材料、物资的入库、领用、结存原始资料，负责材料、物资采购成本的核算。

三、严格按照成本费用开支标准及费用核算办法，真确归集、分配和计算成本、费用。

四、登记费用明细账，编制有关成本、费用明细报表。

五、负责成本、费用分析及成本预测，向领导提供成本变动情况，并提车控制成本、费用改建意见和建议。

六、参与库存材料、物资的清查盘点工作。

◆ 出纳主管职责

一、审查各项费用报销是否与财务制度规定相符，有无开支计划及预算，超过开支范围或标准的必须办理审批手续。

二、监督工资基金的使用与管理，负责办理工资、资金发放及清理工作。

三、负责工资、奖金发放及汇总，以及福利基金、工会经费、职工教育经费等专用基金的计提。

四、负责辅导、督促检查各收银点的收银工作。

五、负责物价和税收政策执行情况的监督与检查。

六、 保管用于现金和银行存款收付业务用的各种印章。

◆ 出纳员职责

一、遵守现金管理制度、银行结算制度，及时办理现金收付和银行收付结算业务。

二、管理库存现金及各种有价证劵。

三、管理现金和银行收付凭证。

四、登记现金和银行存款日记账，日清月结。

◆ 收银主管（结账）主管职责

一、带领所属员工严格执行《员工守则》和各项规章制度。

二、每天检查所属员工的仪表、仪容、服务态度，工衣、工号牌的穿戴情况，以及所属员工的出勤情况。