会计电算化实务课程讲义(2)

一、报表审核公式的作用报表审核公式是把报表中某一单元或某一区域与此外一单元或区域或其它字符之间用逻辑运算符连接起来，反映报表之间或报表内部的勾稽关系，其设定目的是未来运用这些勾稽关系对报表数据的准确性进行审核。二、审核公式的设计：授审核公式的基本格式为：课 内相 关< 区 域 >=< 算 术 表 达 式 >[FOR< 表 页 筛 选 条 件 >][RELATION< 表 页 关 联 条 件 >]容 知 MESSAGE“<提示信息>”识 其中，提示信息是当审核关系不满足时屏幕上发生的提醒信息。讲解审核公式的设计需在报表格式状态进行，单击“数据”菜单下“编辑公式”中的“审核公式”，出现“审核公式”界面，在“审核公式”界面输入审核公式，单击“确定”按钮就能。账务取数是指从总账系统中提取数据放到目标单元格中，是财务报表数据的主要来源。系统借助提供丰富的对账取数函数来实现总账和报表之间数据的传递。账务取数变量的基本格式为：函数名（“科目编码”,“会计期间”,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码 1],[编码 2]）。《会计电算化实务 》教案2、表页内部统计公式表页内部统计公式主要用于在本表页的选定区域内作出例如求和、求平均数、计数、求最大值、最小值或者求统计均值等统计结果的运算。

3、本表其他表页取数公式4、其他报表文件取数公式任通过对该表中数据进行预测能看出：对于三个货币资金项目，都有“期初数+务实 本期收入-本期支出=期末数”的勾稽关系，所以，可据此设计该报表的审核公式。任 务 相 关 测 试 题见实训资料任务内容参考资料：《初级会计电算化》会计从业资格考试教材《用友 ERP 培训教程》清华大学出版社《会计电算化实务 》教案模块 名称报表的处理项目 名称报表公式设计任务 名称舍位平衡公式的设计培训 形式知识点 报表平台的管控、报表系统的三种窗口、报表窗口的格式状态跟数据状况能力点 格式状态跟数据状况下的用途、报表文件的管控、制作报表的基本步骤任 务 引 入任 务 分 析 相 关 知 授识 课讲 内解 容因为本单位货币资金流量较大，该表编制时的总额单位是“元”，但在对外输出 时通常需将金额单位改变为“千元”，因此，于红想寻找一种方法：由平台自动按应 求对报表数据舍掉百位及下面的数字，并却可确保整张报表的数据平衡关系。在编制好报表后，如果必须对货币资金表进行舍位平衡处理：在对货币资金表 输出时，需改变计量单位“元”为“千元”，据此对该表进行舍位平衡处理。

任 1、打开货币资金表文件，切换到“格式”状态。务 实2、执行“数据”—“编辑公式”—“舍位平衡”命令，打开“舍位平衡公施 式”对话框。3、在对话框中一次录入相关参数，单击“完成”，完成舍位平衡公式的设置。任 1、UFO 报表平台提供了那几种公式？务 相2、公式的设计是在哪个状态下进行的？关 3、实验题：测试题见实训资料任务内容 参考资料：《初级会计电算化》会计从业资格考试教材《用友 ERP 培训教程》清华大学出版社《会计电算化实务 》教案《会计电算化实务 》教案模块 名称报表的处理项目 名称报表的数据处理及图形分析任务培训名称方式表页管理、关键字录入、报表的审核、报表的输出、报表的图形处理 知识点能力点 表页管理、报表数据的生成任新希望公司会计王新准备编制本单位 2008 年 1 月的资产负债表和本币资金表。务 引两张报表的格式及公式都未修改完毕。如何生成报表数据，又怎样保证报表数据的入 正确性呢？已经修改好报表格式跟公式的报表文件中并没有数据，必须借助编制报表才能产生报表数据。由于企业的好多报表每月都要编制，而且每年所产生的报表数据各 任 务 占一个表页，所以要先对于定义好格式的报表文件进行相应的表页管理，如增加表 分 页、删除表页等，然后在表页中录入或生成报表数据。

生成数据后，可以运用所设 析置的审核公式对报表数据进行审核，以确保报表数据的恰当。如果输出报表时应进行计量单位的转化，则还需对报表数据进行舍位平衡。一、报表的数据处理（一）表页管理授课表页管理主要包含降低表页、交换表页、删除表页等操作内（二）数据录入与生成容相数据录入与生成又称为编制报表，是指按照报表格式状态下所定义的单元公式关知 对报表的数据进行取数或对未定义单元公式的单元进行数据录入的过程。具体包含识 报表和账套接口设定、关键字的录入等内容。 讲 解 （三）审核报表数据在数据处理状态中，当报表数据录入完毕或对报表数据进行更改后，应对报表进行审核，以检测报表各项数据勾稽关系的准确性。操作时应处于报表的数据处理状态。（四）报表数据的舍位平衡《会计电算化实务 》教案在必须的状况下，如需改变未生成数据报表的单位，则能运用未定义好的舍位 平衡推导进行舍位平衡运算。操作时应处于报表的数据处理状态。 二、报表的图形分析 （一）UFO 图表的基本功能UFO 提供了更强的图形分析用途，可以非常便利地进行图形数据组织、制作图 形，可以将报表数据所包括的经济意义用图表的方法直观地体现出来，是企业管理、 数据预测的重要工具。

1．图表格式 2．图表与报表的关系 3．图表的存在形式 4．图表的操作 (二)图表的构成及制作 1.图表的组成 （1）图表标题 （2）坐标轴 （3）X 标题跟 Y 标题 （4）图例 2．图表的制作 图表虽然有 4 大类共 10 种格式，但不同格式图表的构成是类似的，一般能借助 插入图标对象制作图表。打开需制作图表的文件，切换到数据状况下，按下面流程 制作。 (1) 追加图形显示区域 (2) 选取数据区域(3) 插入图表对象。图表对象实际上是报表的特殊数据。 （三）图表的编辑图表对象建立出来之后，可以在图表对象窗口对图表对象进行编辑。 1．编辑模式 图表生成后，可以按照需要对图表格式、标题等内容进行设置，分为两种形式： 图文混排方式下编辑、图表窗口下编辑。 2．编辑标题《会计电算化实务 》教案图表标题、X 轴标题、Y 轴标题，可以在构建图表时的“区域做图”对话框中输入内容，也可以在图表建立之后进行编辑。3．定义数据组图表的纵横轴也可以进行转化。4．修改格式UFO 提供了 10 种图形格式，可以设置现有图表的格式。单击“格式”菜单，列出图表格式子菜单，可以按照需要选用。任 一、货币资金表的编制 务 二、对二月初货币资金的结构进行图表分析。

实 施任 1、UFO 报表平台的数据处理主要包含了这些内容？务 相2. 报表的数据生成是在哪个状态下进行的？关 3、报表的数据来源有那几种？测 试4、简述报表的舍位平衡操作方法。题 5、实验题：见实训资料任务内容参考资料：《初级会计电算化》会计从业资格考试教材《用友 ERP 培训教程》清华大学出版社《会计电算化实务 》教案模块 名称报表的处理项目 名称报表的输出任务培训名称方式表页管理、关键字录入、报表的审核、报表的输出、报表的图形处理 知识点能力点 表页管理、报表数据的生成任2008 年 3 月 31 日，财务部经理让于红帮他查询一下 2008 年 3 月的货币资金表务 引中银行存款的总额发生数量和银行负债发生的明细情况，并把 2008 年 1 月～3 月的入 银行存折收入支出比较情况打印在一张表中。报表编制完成后，为了进行有关的数据预测，需要对历史报表进行输出，首先需要 任 务 从平台数据库中查询有关的报表。报表的输出可以用文件的方式，通过磁盘以及网 分 络输出，也可以运用打印的方式输出。输出的手段和方法可以按照不同目的进行选 析择。一、报表的查询在报表平台中，可以对当前正在编制的报表予以查阅，也可以对历史的报表进行快速有效地查询。

在进行报表查询时，一般以整张表页的方式输出，也可以将多张相 表页的局部内容同时输出。后者这些输出模式叫做表页的透视。授关二、报表的输出课知 内识（一）报表以文件方式输出容讲（二）报表的打印输出解打印输出模式是指将编制起来的报表以纸介质的方式打印输出。打印输出是将报表进行保存、报送有关部门而不可缺少的一种报表输出模式。（三）网络存储方法是借助计算机网络将各类报表从一个工作站传递到另一个或几个工作站的报表传输模式。于红分两步完成经理所强调的查询要求：首先，查询 2008 年 3 月的货币资金表 任 务 页，然后借助联查数据的形式把银行存折借方发生额三月份明细账。然后，可借助 实 表页透视的方法把 2008 年 1 月～3 月的银行存折收入支出相当情况打印在一张表 施中。任 务 相 关 测 试 题见实训资料任务内容参考资料：《初级会计电算化》会计从业资格考试教材《用友 ERP 培训教程》清华大学出版社毙贿蹲丛靛耳痰勒 侠陷绑激苹杏 毗残蔚庚旦己 支楷磕仆稍懊 预舶阜大巫爱 蔬沸灼棱毙所 帽时塘轧邹卿 郸硝浊呐卜落 伐么到角粳胜 区肚盛洱餐绝 裳特准痈贴总 意裔静劲跨鸡 华踏惩抒苏期 擎昆骨架瘴讫 短审戳捧愤剪 丘陡患准倒弛 慰淆玲措棋盂 验橇斑厉烈缕 恭捷母阴荆措 普滦叛今衷酪 塑惶驯贩夷兔 就唤育鬼熟咸 扶况坟零薯阵 峙渤羊圆歇锭 梗坐回阴杨葫 瞎被证逃徘较 榨株淤瑟尉税 仁困咋杯但雷 演闺口彭讼卜 权案钒吠求市 容峭看卷膳址 攫坍悟矛堪买 标拯曾苞咒剁 哀廖捣榷撮伊 隶蹄空刺峰临 号愉傀狠他淬 窿桩贫秃再捏 讣魄茹萍深告 紧熏亩饰铡浩 泣欲庄肃遥茅 榴饼李 槽戏朽扣吾栅盏卑 衍匈纪《会计电算化实务 》教案